(Aceasta este transcrisă din coloana mea pe Entrepreneur.Com)

Problemele fluxului de numerar pot ucide întreprinderi care altfel ar putea supraviețui. Potrivit unui studiu efectuat de Banca SUA, 82% din eșecurile afacerilor se datorează managementului redus al numerarului. Pentru a împiedica acest lucru să se întâmple cu afacerea dvs., aici sunt regulile mele de 10 fluxuri de numerar pe care să le amintesc.

  1. Profiturile nu sunt bani; ele sunt contabile. Contabilitatea este mult mai creativă decât crezi. Nu puteți plăti facturi cu profituri. De fapt, profiturile te pot adormi. Dacă vă plătiți facturile și clienții dvs. nu faceți asta, atunci este iadul de afaceri. Puteți obține profit fără a face bani.
  2. Fluxul de numerar nu este intuitiv. Nu încercați să o faceți în cap. Efectuarea vânzărilor nu înseamnă neapărat că aveți banii. Implicarea cheltuielilor nu înseamnă neapărat că ați plătit deja pentru aceasta. Inventarul este, de obicei, cumpărat și plătit și apoi depozitat până devine costul vânzărilor.
  3. Creșterea suge bani. Este paradoxal. Cele mai bune momente pot ascunde cele mai grave momente. Unul dintre cei mai buni ani pe care compania mi-a avut-o a fost atunci când am dublat vânzările și aproape că ne-am rupt. Construim lucrurile cu două luni în avans și primim banii din vânzări cu șase luni mai târziu. Adăugați o creștere la asta și poate fi ca un cal troian, ascunzând o problemă în interiorul unei soluții. Da, bineînțeles că vrei să crești; cu toții ne dorim să ne dezvoltăm afacerile. Dar aveți grijă, deoarece creșterea costă numerar. Este vorba de capital de lucru. Cu cât creșteți mai repede, cu atât aveți nevoie de mai multă finanțare.
  4. Vânzările business-to-business suge numerarul. Viziunea simplă este că vânzările înseamnă bani, dar când sunteți o afacere care vinde o altă afacere, este rareori atât de simplă. Livrați bunurile sau serviciile împreună cu o factură și plătesc factura mai târziu. De obicei, luni mai târziu. Și companiile sunt clienți buni, astfel încât să nu le poți arunca în colecții, deoarece atunci nu vor mai cumpăra de la tine din nou. Așteaptă. Când vindeți ceva unui distribuitor care o vinde unui comerciant cu amănuntul, primiți banii cu patru sau cinci luni mai târziu dacă aveți noroc.
  5. Inventarul suge numerar. Trebuie să cumpărați produsul sau să îl construiți înainte de ao putea vinde. Chiar dacă plasați produsul pe rafturile dvs. și așteptați să-l vindeți, furnizorii dvs. se așteaptă să fie plătiți. Iată o regulă simplă: fiecare dolar pe care îl aveți în inventar este un dolar pe care nu îl aveți în numerar.
  6. Capitalul de lucru este cea mai bună abilitate de supraviețuire. Din punct de vedere tehnic, capitalul de lucru este un termen contabil pentru ceea ce a mai rămas atunci când scădeți datoriile curente din activele curente. Practic, banii pe care îi folosiți pentru a vă plăti costurile și cheltuielile de funcționare și pentru a cumpăra inventar în timp ce așteptați să fie plătiți de clienții dvs. de afaceri.
  7. "Creanțe" este un cuvânt cu patru litere. (A se vedea regula 4.) Banii pe care clienții dvs. vă datorează că sunteți numiți "conturi de încasat". Iată o scurtătură pentru planificarea numerarului: Fiecare dolar în conturile de primit este un dolar mai puțin numerar.
  8. Bancherii urasc surprizele. Planifica. Nu aveți puncte suplimentare pentru spontaneitate atunci când vă adresați băncilor. Dacă vedeți o apariție a creșterii economice, o oportunitate de produs nouă sau o problemă cu clienții plătiți, cu cât mai repede ajungeți la bancă înarmată cu diagrame și un plan realist, cu atât veți fi mai bine.
  9. Urmăriți aceste trei valori esențiale: "Zilele de colectare" reprezintă o măsură a cât timp așteptați să primiți plata. "Cota de inventar" este o măsură a timpului în care stocul dvs. se află pe capitalul dvs. circulant și vă încurcă fluxul de numerar. "Zilele de plată" reprezintă cât timp așteptați să plătiți furnizorii dvs. Monitorizați întotdeauna aceste trei semne vitale ale fluxului de numerar. Proiectați-i cu 12 luni înainte și comparați planul cu ceea ce se întâmplă de fapt.
  10. Dacă ești mai degrabă o excepție decât o regulă, te rog pentru tine. Dacă toți clienții dvs. vă plătesc imediat când cumpără de la dvs. și nu cumpărați lucruri înainte de a le vindeți, relaxați-vă. Dar dacă vindeți afacerile, rețineți că, de obicei, nu plătesc imediat.